г. Кемерово, ул. 9 января, д. 12, оф. 9

Купили квартиру или построили жилой дом?

Вы можете вернуть 13 % от стоимости жилья, оформив имущественный налоговый вычет. Максимальная сумма, которую можно получить, составляет 260 000 рублей.

Если же для приобретения или строительства привлекались кредитные средства, налоговый вычет на сумму уплаченных процентов по кредиту составит до 390 000 рублей.

Общая сумма налога, которую Вы можете вернуть – 650 000 рублей.

И это еще не все. Значительная часть жилья приобретается в браке в общую совместную либо долевую собственность супругов. При этом каждый из супругов имеет право на вычет в полном размере. Если же один из супругов по каким-либо причинам не может воспользоваться правом на вычет (например, нет уплаченного налога на доходы, право на вычет уже использовано ранее), он может распределить свой вычет на другого супруга. Для этого достаточно написать соответствующее заявление в налоговую инспекцию.

 

Пример: В 2019 году супруги купили в общую долевую собственность квартиру стоимостью 4 млн. рублей (доля каждого супруга составила 50 %). Для покупки квартиры они оформили ипотечный кредит на сумму 2 млн. рублей. При этом кредит был полностью оформлен на жену, а супруг выступал созаемщиком. Платежи по кредиту также производились супругой. Так как официальный доход мужа больше, чем у жены, супруги решили полностью распределить на него вычет по процентам, написав заявление о распределении расходов на уплату процентов по кредиту.

В результате:

- муж может рассчитывать на вычет в размере 2 млн. рублей (260 000 руб. к возврату);

- жена может рассчитывать на вычет в размере 2 млн. рублей (260 000 руб. к возврату), а также на вычет по ипотечным процентам и вернуть 13% от уплаченных процентов по кредиту (до 390 000 руб.).

Всего супруги в этом примере могут вернуть (260 000 + 260 000 + 390 000) = 910 000 рублей.

 

Налоговый вычет можно получить в любое время с момента возникновения права на него, независимо от того, сколько лет прошло.

Порядок получения налогового вычета регулируется ст. 220 Налогового кодекса РФ. Для получения налогового вычета необходимо:

1) подать налоговую декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по месту регистрации (можно подавать за три предшествующих года);

2) предоставить все необходимые документы, подтверждающие право на вычет. Список документов подробно указан в п. 3, 4 ст. 220 Налогового кодекса;

3) подать в налоговую инспекцию заявление на возврат суммы налога;

4) дождаться результатов камеральной налоговой проверки. Срок проверки составляет до 3 месяцев, на практике может быть и меньше – зависит от региона и конкретной инспекции;

5) получить денежные средства на расчетный счет, указанный в заявлении на возврат. Срок возврата налога – в течение 1 месяца с момента окончания проверки, по факту происходит быстрее.

Как видите, ничего сложного в этой процедуре нет.

Однако на практике значительная часть граждан, подавших налоговую декларацию для получения вычета, сталкивается с определенными трудностями.

В ряде случаев люди получают отказ налоговой инспекции в предоставлении вычета.

Самые распространенные причины получения отказа:

1. Неправильное заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ.

Декларация 3-НДФЛ заполняется строго по определенной форме, утвержденной приказом Федеральной налоговой службы. Если Вы использовали устаревшую форму или допустили ошибки при заполнении декларации, налоговая не примет ее как основание предоставления вычета, и Вам придется подавать новую декларацию. Случается, что приходится подавать декларацию 3-4 раза, пока не будут исправлены все ошибки.

2. Подача декларации не в ту налоговую инспекцию.

Как ни странно, но эту ошибку допускают очень часто. Дело в том, что многие граждане фактически проживают в одном городе, а зарегистрированы по паспорту в другом городе или даже регионе. Между тем, налоговую декларацию нужно подавать по месту налогового учета, т.е. по месту регистрации, независимо от того, где Вы проживаете фактически. Узнать свою инспекцию можно онлайн с помощью специального сервиса ФНС, для этого нужно ввести свой адрес регистрации в форме.

Если Вы зарегистрированы во Владивостоке, а фактически живете в Мурманске – не переживайте. Отправить налоговую декларацию в любую инспекцию можно онлайн следующими способами:

- через портал Госуслуги (при условии, что у Вас подтвержденная учетная запись);

- через личный кабинет ФНС (логин и пароль от которого можно получить в любой налоговой инспекции, предъявив паспорт, независимо от места жительства).

3. Неправильное определение периода, за который нужно подавать декларацию.

Право на получение налогового вычета возникает:

- с момента регистрации права собственности в ЕГРН – при строительстве или приобретении готового жилья;

- с момента подписания акта приема-передачи – при участии в долевом строительстве;

- с момента вступления в силу судебного акта – если право собственности установлено судом.

Соответственно, налоговую декларацию можно подавать за год, в котором возникло право на получение вычета, и за последующие годы. Подать декларацию за более ранние годы нельзя, так как право на вычет в это время еще не возникло.

Однако часто возникает следующая ситуация. Гражданин заключает договор долевого строительства с застройщиком, например, в 2018 году. В этом же году он полностью оплачивает всю стоимость будущей квартиры по договору. Однако акт приема-передачи квартиры подписывается с застройщиком только в 2019 году, и именно с этого момента у гражданина возникает право на получение вычета. Иначе говоря, он сможет подать декларацию за 2019 год, но не за 2018.

4. Предоставление неполного комплекта документов.

Если Вы не приложили к декларации все необходимые документы, налоговая, скорее всего, откажет в вычете. Вам придется подавать полный комплект вместе с новой декларацией, сроки налоговой проверки при этом начнут течь заново.

Несмотря на то, что в Налоговом кодексе приведен максимально широкий перечень документов, которые нужны для проведения проверки, на практике бывает, что налоговики запрашивают дополнительные документы для подтверждения права на вычет. Как правило, это происходит, если что-то вызвало у них подозрения, например, достоверность расходов или схема сделки по приобретению жилья. Поэтому лучше подстраховаться и заранее приложить к декларации все документы, относящиеся к этой сделке, даже если они прямо не указаны в Налоговом кодексе.

5. В декларации не отражены сведения о продаже имущества.

Если Вы, например, в прошлом году продали одну квартиру и купили другую, то в налоговой декларации Вы не только можете заявить право на вычет по новой квартире, но также обязаны отчитаться о продаже старой (если владели ей меньше пяти лет, в ряде случаев трех лет). То же относится и к другому имуществу – например, проданному автомобилю. Надеяться, что налоговая не узнает о том, что Вы продали свое имущество, не стоит – данные о переходе права собственности на имущество поступают к ним из баз данных Росреестра и ГИБДД.

Сделать это нужно в определенный срок – до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Т.е. за 2019 год нужно успеть подать декларацию до 30.04.2020. Если этого не сделать, налоговая может расценить это как уклонение от уплаты налога, и вместо вычета Вы получите штраф.

 

Если Вы имеете право на получение налогового вычета, но хотите получить его гарантированно – обратитесь в юридическую компанию FemidaForce.

Наша компания имеет огромный опыт в данной сфере и избавит Вас от:

- необходимости самостоятельно разбираться в процессе получения вычета;

- вероятных ошибок при заполнении налоговой декларации;

- риска отказа налоговой в получении вычета из-за неполного комплекта документов.

 

Что Вы получаете, обратившись к нам?

1. Мы изучим Ваши документы и рассчитаем максимальную сумму налогового вычета, на которую Вы имеете право.

2. Сформируем полный комплект документов для отправки в налоговую, чтобы исключить риск дополнительных запросов.

3. Если Вы имеете право на вычет вместе с супругом – мы подберем оптимальную схему распределения налогового вычета, которая позволит Вам и Вашему супругу получить максимально возможную сумму денег.

4. Заполним Вашу налоговую декларацию в соответствии с актуальными требованиями законодательства.

5. Направим декларацию в налоговую инспекцию онлайн. От Вас потребуется только доступ к Вашему личному кабинету на портале Госуслуг или на сайте ФНС. Если Вы не хотите предоставлять доступ – мы вышлем Вам электронный файл с налоговой декларацией, который Вы сможете самостоятельно направить в инспекцию онлайн, либо распечатать и предоставить в бумажном варианте.

6. Направим заявление о возврате налога по указанным Вами реквизитам онлайн.

7. Мы даем гарантию полного сопровождения до поступления денег на Ваш расчетный счет. Если в процессе налоговой проверки у Вас запросят дополнительные документы или потребуют внести изменения в декларацию – мы сделаем это бесплатно.

 

Вы можете оставить заявку на заполнение налоговой декларации на нашем сайте, перейдя по ссылке. Там же Вы можете приложить сканы/фото всех необходимых документов.

Стоимость услуги по заполнению декларации на получение вычета составляет:

- если декларацию в налоговую отправляем мы – от 2 990 руб. до 3 990 руб. в зависимости от объема документов и сложности заполнения;

- если отправляете сами – от 1 990 до 2 990 руб.

Оплата после подготовки сформированного файла налоговой декларации.

Если у Вас остались вопросы – позвоните и получите бесплатную консультацию.